企业缴社保15年和个人缴社保15年，退休金会有什么差距吗？

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企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休的时候哪一种方式的养老金更高，哪一种方式去缴纳会更加的划算？
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一般来说：企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。
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大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。

, [$ D  m4 _' R3 i) f. b4 Y# \% n造成差异的主要因素有3个：

# j- P) V' X; {4 J* t一是缴费基数；
, c9 u$ d8 F" ]5 U7 a; X
二是退休年龄；
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三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

; n7 G; r% P$ O/ R% B! R! j. U一、企业缴纳社保和个人缴纳社保，缴费方式有哪些差异？

$ c- W3 T9 E+ \6 ^! J( ]+ r1、企业缴纳的社保属于城镇职工社保。

. h2 Q) e4 R6 r# `$ O/ N企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%)，由企业代扣代缴。
; \' S' @% s  m5 }- a
; h  k$ M- R$ A9 \2、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。

4 x# H4 [2 k- y# U1 q$ Z0 ?个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。

2 K- _  o1 }$ m* p6 i提示：

■ 如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。

■ 如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。
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■ 但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

二、企业缴纳社保和个人缴纳社保，退休后的养老金有哪些差异？
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（一）企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保

假设：

有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。

四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元

* j# ?- ^5 e9 T9 }7 Q0 W$ h& i■A职工年均应付工资为5000元
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$ w0 O/ B# i6 j% G/ ]■B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保
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" w7 E: o! {( e; W3 A2 W■C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保
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■A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

A、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？
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# F) S( i9 u; K% l7 ^指标解释

, O7 Y  g# o  i6 v( U+ l+ O（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。
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（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。

（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。

（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

( ?6 b9 A( [& H  f9 Y（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

; A; X4 S) N( F  h" F& v. H测算分析
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: L% E1 h! ^  z4 k（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月。
/ |+ t# e% T' y; g( D1 J# g. y
! L" `. o1 t) R/ w) q% L, \3 A基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。
, m; {" Q* ]/ B' G! k& \; ?
( y+ ^7 ^$ L6 t* v+ I! B$ |, T个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。
7 E1 g! }% o2 m  K: t
- k# |- q8 i% [7 p9 u) u+ ]% u- U个人缴费成本：5000*8%*12*15=72000元。
3 S7 n% _7 S* @' n
) W5 a, V# ^% }2 t8 x3 I: ^回本时间：72000/1869/12=3.2年
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（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月。
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& z1 U+ f2 B7 [- [  w* k, e基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

% Q* O# r* Q) v- r" Q9 r% [# ]+ u个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。
. d1 }$ }% b1 L1 V! K: \
* o. g# u9 [2 q* O# J% h个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元。
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9 Z& I4 e4 E9 f; {回本时间：180000/1869/12=8年
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. z" b3 v0 w) y& Z! v（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月。

基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
; h' N: z% d- P: ^
个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。

个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

回本时间：108000/1422/12=6年

（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月。

& j  {! x+ G- q3 W. F4 |5 G: r基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
4 [: ?, v% |3 e4 k% F! I
7 A5 m1 i1 M: G/ M个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

9 m# B3 A  w: e  f* D- U个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

回本时间：108000/1454/12=6年

7 P* A2 C* ?# V5 [- p( k: k通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知：
; d* e: P2 A) C6 h) J
& J) ]2 m$ V- D4 W2 qA职工与B职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额等因素也相同，养老金均为1869元/月。但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说，B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（多承担了12%的养老统筹费用）。
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A职工与C职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说，A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。

/ J3 V. ^/ v" Z' D. nA职工与D职工比较：退休年龄不相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同，A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说，A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。

/ C5 K4 O% c8 U4 S" P0 WB职工和C职工相比：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元，但是回本时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。
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6 G1 U0 X- Q& ?8 ZC职工和D职工相比：退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年，多领8.5万元的养老金。
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（二）企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？
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1、差距有多大：根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。

0 D) x+ w3 e1 t- \  I" k3 a2、产生差距的原因：城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴，平均约100元/年。基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。

$ p) u5 i8 s+ L3 m三、企业参保和个人参保主要差别

' u9 O; ^  \2 k7 q, Z当缴费方式、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额、退休年龄、退休城市、退休前上年度全口径平均工资相同时，企业参保和个人参保退休后的每月的养老金是一致的。

企业参保和个人参保的主要差别：
7 r8 n. F0 }4 X# f+ o" j. W4 `4 H
- B4 Q; m" ?9 y. x社保缴费比例不同，企业参保的员工，只需要缴纳个人部分即可，个人参保需要承担统筹和个人的全部费用，缴费成本高。另外，企业缴纳的是五险一金，个人主要缴纳的是养老保险和医疗保险，企业参保人享受的保险范围更高。

那么选择什么样的方式缴纳好一些呢？
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如果说你在公司里面上班，由公司为你缴纳公司的部分，个人缴纳个人的部分，这种情况下你就选择公司缴纳就行了，因为公司为你缴纳，它能够为你分担一些负担。
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如果说你是自己全额承担您的社保缴费，那么建议你选择灵活就业方式更划算，但是有一个限定条件，就是必须是本地户口，也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳