企业缴社保15年和个人缴社保15年，退休金会有什么差距吗？

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企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休的时候哪一种方式的养老金更高，哪一种方式去缴纳会更加的划算？

一般来说：企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。

: `7 i$ \! P3 d9 }& q8 h( i大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。

  T# V- l3 f9 ]' V$ E5 p造成差异的主要因素有3个：

% J% K5 w* r6 H; h一是缴费基数；

. s7 F- G# s0 {) V( o, C  c8 i二是退休年龄；

% ?% Y- {( x" r2 i8 i2 U+ z三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

一、企业缴纳社保和个人缴纳社保，缴费方式有哪些差异？
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5 ~2 j5 o( m$ I' [% O8 u) }* s" Y1、企业缴纳的社保属于城镇职工社保。

  O: X1 u5 y. E; p, Z, _1 T企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%)，由企业代扣代缴。

2、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。
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个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。
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# V( `8 E1 M9 B  x4 N& |5 ]1 |提示：
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■ 如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。
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. q0 O5 S4 [1 S3 Q6 R■ 如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。

/ e8 J# D/ e7 t3 a' ~  z■ 但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

二、企业缴纳社保和个人缴纳社保，退休后的养老金有哪些差异？
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1 v$ R3 E+ c+ j2 f* M7 `; J/ A/ D- G（一）企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保

/ f! v( P9 Z9 E& a+ d" B假设：
1 l- V: V& G- Y9 g
有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。

* E4 o8 x5 r1 t2 _- m四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元
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■A职工年均应付工资为5000元

■B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保
4 @' s) N; I+ F/ R- C& K$ c
7 `& O; j" a/ a4 T■C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保
1 ^' |) H# A/ H% \
6 z' Z! O. U! o2 w8 D■A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

2 o  Q: a; m5 d- CA、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？
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指标解释
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8 m. \' f3 K. t$ t（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。
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（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。
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8 `5 [  L& H8 b2 y+ J7 T# _（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。
! v' m9 L6 V: b3 k  S1 j
, M1 x/ `7 ]' \( E0 v（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

' E) _  S; j  A8 W8 m+ b, z# j4 E（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。
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（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。
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测算分析
( r' F$ R+ _# D8 k
（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月。
- I; H, i  z# \
基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

5 |/ I( p' J( g8 m1 T' o8 q个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

个人缴费成本：5000*8%*12*15=72000元。

回本时间：72000/1869/12=3.2年
# K/ A3 ?9 t. V8 O
0 B3 s7 |4 @; ?! ~: c, V) ]（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月。

, K) R. d8 I4 y, Y: h; x基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。
* u5 X  L1 g: s9 x6 Z# R" D: m/ o
8 ]9 ^# Z+ Y% N个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

; ~4 O+ `8 @" D) J: I个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元。
# V( Z- O! k" {& Z; n+ a# D- B
回本时间：180000/1869/12=8年
; m' u9 x' L6 I+ F9 R% B( |
- q& G) Z7 W9 r; i7 x& d（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月。
1 O( ]* D" ~- D# R& t
基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
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个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。
3 m/ @% m$ Y+ D) t# t5 X5 k& a: V
+ }  H( q0 g" I% s个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。
/ Y& ?0 q' y/ M7 [& ]- A. X
# b& E& _- H9 {# ?回本时间：108000/1422/12=6年

, ~" h- @/ ]5 [8 A0 b, A; O$ t' x（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月。
8 M; o# w4 x/ Z- R- ~
基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

) C& [2 g/ ?, z; u  w个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。
: y$ e- ?+ b7 L, K5 S
个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。
$ \' S1 j7 d$ e6 r
回本时间：108000/1454/12=6年
% g+ z8 ^- [% m" I/ u" U
! e) |5 S! C( h, k9 b通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知：
  V! e" p  ^& |' D! q, z, z
6 s7 u0 g/ |# }0 ?% S; CA职工与B职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额等因素也相同，养老金均为1869元/月。但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说，B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（多承担了12%的养老统筹费用）。
( d) R* y$ M3 ?4 _" ~( h
- U. l5 G  x4 ?2 x" Q  GA职工与C职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说，A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。

A职工与D职工比较：退休年龄不相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同，A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说，A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。

5 G2 g- K( g0 e9 HB职工和C职工相比：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元，但是回本时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。
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C职工和D职工相比：退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年，多领8.5万元的养老金。
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% C1 m- z* t# h. N, t$ K) V（二）企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？
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1、差距有多大：根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。
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2、产生差距的原因：城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴，平均约100元/年。基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。
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7 W3 `" i: D0 Y2 X8 k0 R三、企业参保和个人参保主要差别
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当缴费方式、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额、退休年龄、退休城市、退休前上年度全口径平均工资相同时，企业参保和个人参保退休后的每月的养老金是一致的。

; m. _1 b, R, ?4 t2 J4 V企业参保和个人参保的主要差别：
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社保缴费比例不同，企业参保的员工，只需要缴纳个人部分即可，个人参保需要承担统筹和个人的全部费用，缴费成本高。另外，企业缴纳的是五险一金，个人主要缴纳的是养老保险和医疗保险，企业参保人享受的保险范围更高。
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& W; Y* Z7 S" v' J那么选择什么样的方式缴纳好一些呢？
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如果说你在公司里面上班，由公司为你缴纳公司的部分，个人缴纳个人的部分，这种情况下你就选择公司缴纳就行了，因为公司为你缴纳，它能够为你分担一些负担。
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& d, N9 O' X: B7 n  {1 [% t如果说你是自己全额承担您的社保缴费，那么建议你选择灵活就业方式更划算，但是有一个限定条件，就是必须是本地户口，也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳
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