企业缴社保15年和个人缴社保15年，退休金会有什么差距吗？

法外求知

星级打分

• 1
• 2
• 3
• 4
• 5

平均分:0  参与人数:0  我的评分:未评

企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休的时候哪一种方式的养老金更高，哪一种方式去缴纳会更加的划算？

一般来说：企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。
# h5 W# B# q5 n( h
+ U- |$ d/ C. a0 H# }) h, l. p; c大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。
, ^! m+ Y# s  \& V1 p! x; J% M) E
7 Z- m+ ]% b  _6 ~造成差异的主要因素有3个：

: f4 K$ i. x7 X5 P# A一是缴费基数；
7 m: I# |4 L# h# }
! Q  ]8 Z6 W* j% y  I8 r二是退休年龄；

三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

6 U7 \, m) p/ C一、企业缴纳社保和个人缴纳社保，缴费方式有哪些差异？

6 t; a2 w* f9 y. ]1 e; |& r. Y' y1、企业缴纳的社保属于城镇职工社保。

企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%)，由企业代扣代缴。
/ G: Z5 N4 A; h# I- O
2、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。
. Y  z, Y5 p. X2 g( W2 A
; ^  i5 Q7 O; e3 H: S' t个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。
! t( w: ~  }! z
提示：
' V' I1 c# j1 `2 |/ o
■ 如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。
* j/ i# A& G8 `
■ 如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。

& }( \8 @% [" ~, w8 R1 t) a■ 但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。
  ~1 A5 |1 I  [7 d1 ^) Q
二、企业缴纳社保和个人缴纳社保，退休后的养老金有哪些差异？

- Z8 ^: {6 a2 m! }（一）企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保
" ~# J& ]7 x% I$ ^/ R
. n" Q, h; g. z3 X5 F5 n假设：
! f6 q1 B' R! v
3 M  O: ^( E' B" t5 I/ U6 G有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。
8 V3 r  e# e& _$ f8 g$ R  c, C
四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元
. C: ^9 T$ q, S2 e( Y/ h
■A职工年均应付工资为5000元

■B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保

; `# k# V8 ^# o$ I4 N# a■C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保

■A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

A、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？

指标解释

4 b5 Y8 M( V' k0 S（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。

, h! V/ z; n1 D1 X, d# t. }( |* {（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。

（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。

8 C2 U4 Y% d6 j; S5 X# i" e（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

+ F) J3 M8 C! Z( L1 O; y4 R（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

1 r9 v+ [' b9 O4 q( L5 n（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

测算分析
+ Y1 u+ M% J5 L$ }9 |# M
: ]# J# d) A# _" C# @（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月。

6 v+ m5 B* Y* |基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

4 e1 o5 f9 N) O8 i- D; t个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

* V" K2 v/ U$ H个人缴费成本：5000*8%*12*15=72000元。
0 I5 N1 V: Z/ Z
回本时间：72000/1869/12=3.2年
* X; d+ M9 W/ u5 u
（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月。

2 e: ~$ |$ k& Z% j. W基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。
3 L$ g. w: I, ^4 u# g
个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

+ @( a, Y: Y& L4 P) U  M) N个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元。
2 D- u+ R( f' J' n
回本时间：180000/1869/12=8年

+ ?! q& T( {  B+ K% L（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月。

- t8 X: W  L$ X  U# B基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。
6 G$ p- f1 }7 e; q9 x4 R6 G
个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

回本时间：108000/1422/12=6年

8 L/ e  E$ J/ v- q% D0 l# ^（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月。

% S- ~( m6 L$ s! C" o* K基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
9 i$ P. v% ]& Z7 E5 n
% ~$ \4 \" ^+ }个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。
9 a  M  N9 Z( G9 C
回本时间：108000/1454/12=6年
+ d' d% p/ _, |/ F/ ?& A6 n. r
; K: r: v$ K; l% D通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知：
& \& C7 C. _0 k1 J$ h1 w- g
; s. B4 X, f$ G9 mA职工与B职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额等因素也相同，养老金均为1869元/月。但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说，B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（多承担了12%的养老统筹费用）。
& T+ Q# n& D% S6 j) V9 }
4 J& M- w/ }! ~* {6 }7 gA职工与C职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说，A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。
/ I1 u% d. Q* H, G9 Q9 B0 e6 o
A职工与D职工比较：退休年龄不相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同，A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说，A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。

B职工和C职工相比：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元，但是回本时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。

C职工和D职工相比：退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年，多领8.5万元的养老金。
) |' {" n0 y" d& L, [+ m
  A1 E  P5 s2 b$ N: R3 [（二）企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？

6 [: G; Q9 U) [* E& q) D1、差距有多大：根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。

/ p& j4 x; H$ l, ^3 n# y2、产生差距的原因：城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴，平均约100元/年。基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。
, @! q, v2 r+ ^; P7 W# p: A
2 c* `& q* f- r1 Y9 S三、企业参保和个人参保主要差别
; B% g4 b; o9 D! D  l
当缴费方式、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额、退休年龄、退休城市、退休前上年度全口径平均工资相同时，企业参保和个人参保退休后的每月的养老金是一致的。
+ `. G, U' Z, m
企业参保和个人参保的主要差别：

& p  G; v. o( T% D社保缴费比例不同，企业参保的员工，只需要缴纳个人部分即可，个人参保需要承担统筹和个人的全部费用，缴费成本高。另外，企业缴纳的是五险一金，个人主要缴纳的是养老保险和医疗保险，企业参保人享受的保险范围更高。
5 q9 K! m5 o% K* L. o6 {5 C4 B* u6 @7 w
/ B5 {! j: u, `! h那么选择什么样的方式缴纳好一些呢？
  c  x% X3 O* g! w
如果说你在公司里面上班，由公司为你缴纳公司的部分，个人缴纳个人的部分，这种情况下你就选择公司缴纳就行了，因为公司为你缴纳，它能够为你分担一些负担。
' h/ L! F  p% \3 x+ p* ^8 _4 A
8 w( E* N+ E9 B5 u4 j如果说你是自己全额承担您的社保缴费，那么建议你选择灵活就业方式更划算，但是有一个限定条件，就是必须是本地户口，也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳
& w6 a  O; |+ F" d/ I  p
1 E% f: T  z5 t+ p6 L, o' @/ v