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微信个人收款账户被查 2 F0 L' X9 L7 `" a( Z7 u 0 Y. X N2 G0 Y' n% L x1 o( s近期，税务局网站上发布一则稽查案例：# Q+ ^+ c4 \& f1 I
/ i2 R: F; y4 H. e8 p m; Z; Y0 A经查，该公司于2021年至2023年4月30日通过1325372XXXX、1813755XXXX、1753740XXXX、1355490XXXX等24个私人微信账号收取公司相关货款，税务局责成该公司提供通过以上微信账户收款的相关货款审计的出库单据、银行收款证明及相关账册资料。5 ~1 P: }. d3 Q0 Q) H
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提醒大家，平时用微信、支付宝收款的个人要注意！ % G5 [4 m$ N% ^! z6 D6 j$ } ' u# s$ ~0 }2 ?( g+ r) d' l4 R026 t: S& r3 i F1 }8 a
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注意！个人收款码不得用于经营收款！ + G7 i* U/ Z: [2 X- M; S ; N# w" n4 D- s0 S* A/ X中国人民银行曾发布《中国人民银行关于加强支付受理终端及相关业务管理的通知》，对银行卡收单和条码支付终端做出相应管理要求。" C( X) ?, v9 v" x
文件主要内容：4 o7 @ B2 D$ Q4 r$ A- Y' A
1.限制个人收款码远程收款。 , ]4 s( p' @. O8 q2.对于具有明显经营活动特征的个人，条码支付收款服务机构应当为其提供特约商户收款条码，并参照执行特约商户有关管理规定，不得通过个人收款条码为其提供经营活动相关收款服务。 9 ]9 T3 C+ s; V: W$ B- v3.收款条码要制定分类管理制度，区分个人和特约商户，有经营活动的划入特约商户范围。4 o# p5 I) ~3 u/ h& i: t" v( z/ s* ?* K
文件要求2022年3月1日起，1台银行卡受理终端只能对应1个特约商户。此外，限制个人收款码远程收款（主要针对频发的跑分、赌博、电诈等违规行为）；个人收款码不得用于经营收款；收款条码要制定分类管理制度；区分个人和特约商户，有经营活动的划入特约商户范围。) _+ A5 s2 }, ~) S: {1 U6 p: {
综上，该文件一定程度上加强支付监管以及商户入网管理，很大程度能规避违法违规行为的产生。 , F5 H$ K0 S. w; G% y2 ^* }& N 4 _4 o n3 }6 a6 H% |个人账户收款高于这个数，要小心！ u- d% B) x L3 Q
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举个例子：一家企业曾因个人账户收款未报税构成偷税，仅罚款就高达300万元。一定不要心存侥幸，要引以为鉴！$ f0 s- E! e: @0 {2 p
! Z) Z+ @$ k1 q2 C. S) r# }个人账户收款多少容易被查？, T( }2 U* n) Y( `2 L( B1 T/ L5 h
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《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案： & d e/ H+ \+ B9 K0 w; O3 \ ! C# ^; ]1 p2 t2 M# I9 u6 ]0 a一、大额交易会被严查！ ! i+ W# d: \( b# Z/ I 0 h p" G2 j0 o) H简单说，这3种情况，会被重点监管！ 0 Y: h, a( {9 ]" [7 S9 K$ y, x 4 T2 @3 `3 D: C& X8 I0 r. D1 T) ?1 m(1)任何账户的现金交易超过5万元； ) s5 G9 p# [2 v2 }$ j; R3 i(2)公户转账超过200万元；4 U H) x- m" W# r8 [; z2 R
(3)私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。+ k- U$ J) P5 e w
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二、可疑交易会被严查！% }8 t7 \# L$ D0 d6 w/ \
! E4 Y9 U# U2 ^1 j该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：5 o$ f$ L, z0 v A; a, R5 h
发表于 2024-6-27 16:47:52