星级打分
平均分:0 参与人数:0 我的评分:未评
作为一个职场新人，我以前一直以为自己只负责好好工作，工资以及个税交给公司去办就可以了。
+ G8 K1 [* m' U8 @! c' x; {
8 r8 f6 ]: B( i/ h: @* P+ S ^. Y' l
直到公司的财务小姐姐提醒我们不要忘了填「专项附加扣除」，我才知道，原来有些工资是不用交税的。
2 s/ E* t8 S/ i
- Z( }# z' B- f% h6 h填好后，每个月5000块的起征线还能再上调两三千，相当于变相「涨工资」，虽然不多，但蚊子腿再小也是肉不是~
& H L1 V$ l9 O# D, l; \$ Q; K2 O
- t5 f$ v; J( F$ H7 M$ P" g8 ?如果你对「专项扣除」还有疑问，不知道自己是否满足条件，我给你准备了一份超详细攻略。
- v( x* }; @, g( }" M! ~9 z
6 n2 y2 b5 i2 x& z, d- F, z5 I01 24年填报，工资upup~
" P5 r! G7 p. [. H. x' d
* B5 \% F( v+ D& Z- O咱们每月到手的工资是税后工资，正常情况下，是扣完五险一金，再减去五千块的个税免征额，剩下的部分交完个人所得税的结果。
; ^+ G) F" H# o$ A! \2 _
v6 Z' t& L" h5 n" ]! e现在国家为了减轻大家的纳税负担，给了7项实实在在的「福利」，只要符合要求就能少交点税、多拿点钱。
: q! A4 O7 d# M$ N" }3 Y$ ?
片
5 N. k" K) E$ x7 s5 E; E
) h) @, [! q8 Q操作方法比较简单，咱们下载「个人所得税APP」，在首页找到「常用业务」中的「专项附加扣除填报」就可以操作了。
& q3 K" r2 R7 t& v( P
4 F4 o# B* C! }( \3 e以前填过的、且这一年没有变化过的，可以选择「一键带入」；
5 Q; O* x" I8 ^1 |. I7 w8 n
( {$ u9 \ _0 U2 `5 \之前没填过的，看看自己能申报哪项，直接填入就好。
R- |% c/ k; p+ Z; \
0 _' E& j: a' L- S" R
这里跟大家做几个特别提醒。
6 A& u- k$ W: I1 {( x
2 J4 b* t6 \- Q$ m1 ]! I9 t+ A& [9 c! Y; P! H, n
1）下面这几种常见情况，记得修改、新增申报。
, U# |& i1 U+ D2 S0 c* q
$ }$ q1 [6 L& M8 @- m a父母明年满60周岁
6 C; e! o6 a, H6 j假设2024年父母满60周岁，可以把「赡养老人」这项加上去。
% A [1 T, G7 a9 [0 j( I
6 q% k" o6 M4 N+ u% z小宝明年满3岁
) b6 X0 I2 P9 v) p) ]7 m) J+ a
如果2024年3月，小孩就满3周岁了。
8 k- h0 t8 j8 E, E( Z% N+ y4 ?
4 O, R, x! A/ ?# o; P! y" x
先别急着把「3岁以下婴幼儿照护」删掉，这样会影响1-3月的正常抵扣。
3 Z6 _$ g, b2 b+ P0 A/ e! P: [3 X4 l1 D9 H8 J# S5 E+ i
咱么可以先设置「3岁以下婴幼儿照护」1-3月的抵扣，同时设置「子女教育」这项4-12月的抵扣。
1 C# j+ }2 l: h- d$ @: Q+ m% Y& q
% s2 a% ^7 q4 U
今年买房了
4 X) @/ |0 e6 S3 i. i1 L: V) M5 M# |& H
24年申报删除「住房租金」，新增「房贷利息」扣除。
; R* T6 b! S1 j8 p6 |% M7 W `3 |" B
不过，有些细节还得具体分析。
& \& f4 O; s7 a0 Z/ b0 j* v8 k" Z$ r( G
比如朋友小卫在上海有首套房贷，抵扣额是1000元/月；来北京*出差租房，抵扣额是1500元/月。
! Q1 D" g3 S7 u9 C/ `2 D
! J( P- C. X) @; C1 m3 x# Y0 o*不同城市房租扣除标准不同，直辖市（北上津渝）为1500元/月。
. {4 Z1 v0 @. y; G. b3 r
: A& C X# Q5 u/ M( W9 t由于房贷和租房只能二选一，相较之下，她选择抵扣租房更划算。
' S6 y. Y- B: ~
# Y/ h+ R. L7 Y0 [要是你对专项扣除把握不准，记得跟公司负责社保的同事沟通一下，或者仔细看看个税app的填报问答。
+ K% g( o4 ~: V# z
. a/ e' \, z; U, \; b2）「一老一小」三项抵扣额提高，部分朋友可手动更新。
: N5 P* H& B$ s- T+ N! b: G
- s- \. Q+ d2 ]3 _
正常情况下，这个变化无需咱们重新填报，信息系统会自动适用新的扣除标准。
& l) Y9 ^) m& g& u3 d+ u7 D
! @6 R) ~ i- o* a/ }4 [3 P- {& u
像同事小L，今年就喜获大红包。
- P: U9 ?) `) t& Z2 [1 e- A0 U) K9 K* w+ x, D+ ]- R
独生子女的她，好奇最近两个月怎么没交税，看到工资才知道，原来赡养老人的抵扣额已经默默提高了。
" y$ m" q1 C9 A6 w8 B6 C2 ^
9 l, U9 I& v; C; _她算了算，一年多出1.2万抵扣，按10%的税率计算，能省下1200元的税款~
6 @$ ?; R' L V6 u: @1 Y
+ }: V! V i$ ~' ]/ B不过，如果你是非独生子女，想和兄弟姐妹指定额度，就得手动更新了（每人不超过1500元）。
1 }$ @! P& g5 b0 ]6 q6 W: G2 h
! N6 d5 G; t( O9 P* t$ D. }) x' n0 r另外，结婚的家庭有很多抵扣项目，可以夫妻共享。
6 n; G8 y9 X. M
9 |4 m- ]& V9 o! c+ |一般来说，没有特别约定的话，额度给到高税率的伴侣比较划算。
4 I8 E+ R5 [1 g) y1 R& Q# O4 C( @1 V# w0 k& Z$ A
举个例子，小P的税率是10%，老公在互联网大厂上班，税率为45%，家里有一个没到3岁的娃。
7 {, ]' t$ p0 k
# }$ g6 H! o0 I) U那么，一年到头，老公能用「婴儿照护」的抵扣额（24000元/年），节税1.08万。
% o, ^+ J) ^5 I; U" L4 u
+ Q0 u5 @" d5 r* E+ m) x. j
高于夫妻分摊（6600元），和小P独占额度（2400元）的效果。
3 t( E7 |- d- g1 H# i, _" Y
% I1 n0 M; K8 m8 S) h3 A02 23年扣除，省税多一点
% g) R. U; M' a ^$ T- x D# o
7 j4 \3 L4 {+ }; }1 x
1 T2 S+ D+ N* }0 K" a说完24年的填报，再来讲讲最后三天，怎样给23年多省一点税。
- j- k7 b9 r7 U3 a7 B0 W9 u6 J8 c+ \9 o- |
我们有两个主动选项——
- j# j* P) |, x7 {+ _* m
+ }% Q) ~8 {9 }, z: s
个人养老金：最高12000元/年的抵扣额
) p7 f1 p, P( [) ~$ I
1 i9 c$ j" [: A9 ]' `" J税优健康险：最高2400/年，或200元/月的抵扣额
: G- }# G( C' ^- @9 H8 p! G+ n6 g( L4 M$ p$ f& V' A
先说个人养老金。
, E& M2 j" r2 P" o2 F7 E
5 G( @: V! _1 B7 _1 X
最近，我刷到不少「羊毛帖」，提到个养的节税效果，还有银行送开户、存钱红包。
( E" Q0 p( k j2 ?7 r$ h- P4 k; ~6 k
看上去很有诱惑性，但个人养老金并不适合所有人。
) z a' ` m3 X: J, s6 I1 b
0 k. }% K) P, O) B3 W
首先，我们享受的免税额度并非 1.2 万元。
. |" `' O% m0 \; s
. q+ p& J0 o# J. B- ^! J% G这1.2万元是税基，不是税额。
9 Q" I ^' O' l( X
* G; n8 i- G1 t& d+ J: b4 b
举个例子，假如你的税率是 10%，将钱冲进个人养老金账户后，当年免的税是 1200 元，并不是可以少交 1.2 万元的税。
& _9 S# e% g! g/ M& m% U
" h0 c' A" G# Q. y% j其次，取出时会扣税3%。
9 a& n9 d" B& f) V* J) m+ g
6 e7 b2 ?* Z6 B# ?: @4 `4 O2 y. h' m
要是你几乎不交税，税率≤3%，缴存是没有节税效果的，不如把钱放手上，自己定投。
: g# E ]# L$ Q' e! M/ X% R* N$ n# q$ ?
再来，个养是超长期的「个人养老账户」，基本上退休*才能取。
* V: _+ C- ^& H( l% d3 L$ i
" o" A% N% b! @7 R! h1 Z
*提前取出的情形包括：1）完全丧失劳动能力；2）出国（境）定居
8 y0 Y9 K( ^3 V- u6 W; `0 l$ v
9 s$ B! P! y# g' i+ ]也就是说，这笔资金是20-30年用不到的钱。如果你手头紧，不必为了一点福利，将流动性「锁死」，影响到日常生活。
" ~ c: K% U" ~% N" j% ?! |6 y% a
那谁比较适合买个人养老金呢？我觉得是这两类人群——
4 _( s- M4 z" g, q; H5 q$ V4 A. z! d( W3 k% ]# a
一是税率高的小伙伴。
2 A: n8 m4 h9 W4 C7 [# X4 r6 D
* C; J" x" G6 q0 d6 Z8 `
比如你的税率≥25%，每年缴存1.2万，能省下3000元+的税款。
. X _/ {* h# Z, J1 @, h7 Z4 f6 E
这个税率档对应的年收入通常在40万以上，拿出1万多的闲钱做长期投资，负担不会太重~
' Z9 @( j: g! N( y2 F2 _5 Q- n8 _/ M" m) W% d: `
省税的同时，顺带给自己的养老生活充值。
8 S n: u$ i8 o4 \7 u9 q& t) E8 |2 \" g& k' m& p+ J1 L1 x: A
二是快退休的朋友。
! D! H3 V! w: k, u5 H! u9 U$ I3 O" O/ f/ Y! W4 `4 s
假设两个人的税率档同为10%，都是60岁退休。
) t& z3 H6 F7 L5 r
; y+ Q6 ~' a! y( L25岁刚进入职场的年轻人，要缴存35年后才能取钱；55岁的前辈，5年后就能取走个养资金。
& N2 q- x8 `6 p! v5 s
4 d! d, e4 p7 ~& T, ~, {后者存钱的意愿肯定更高~
1 a$ c5 f& Q3 m
* G" o8 X6 p% K8 F- {
总之，你可以结合自己的税率、资金情况，再考虑要不要买个人养老金，以及买多少。
" C. W2 W3 z0 G+ v
; K" X/ p4 J; [6 {; r* W
银行找到缴费凭证-个税app-「个养扣除信息管理」-扫码录入
: Q: A9 F' s b: H: `3 ]- R" M
* `. N8 e; P1 v- Q
% y; g4 J% C$ t目前，各家银行的个养专区，上线了理财、保险、基金等产品。
' T" G( A! H' s+ D7 ~
- U. x8 ]7 [+ T! ?" \/ ?% G8 @再来看税优健康险。
7 f( [+ a/ G) k8 J6 K/ e% D% ]. @' T3 j
今年，税优健康险惠民新政正式落地实施。
" k* E8 ^- E, A& C1 V
1 R8 X& N$ p: h( w+ [ c. e
多家险企推出了首批新税优健康险产品，覆盖长期护理保险、医疗保险和疾病保险三个税优险种。
5 J% @; H6 @4 U: g4 N6 i4 p
0 p/ U: u' x1 R8 b
值得一提的是，产品本身的竞争力和市场同类产品没啥区别，甚至更好了。
4 Y0 G' o7 n$ q8 }6 X, s
) W7 C W& m6 {, S& w" s
具体到投保时，认准「税优健康险」的标志，就知道自己买的保险能不能抵扣个税了。
0 B7 O7 a% X4 D$ O A5 T0 l
0 ^8 V4 g, B7 P7 Z0 q# q% S" V! y比如你的税率是20%，买了一款税优长期医疗险，三年的保费一共是1000元。
, j0 H/ U X7 ~* `* ^: O' ^
+ S2 t! C7 u$ E# O @! F$ H交费期内，可以申请退税200元，相当于打了8折。
1 Y8 x+ T5 _3 Z7 C" U6 o$ U/ G" y9 ?; g/ ?5 Z" n2 p2 A2 l) M: U
另外，不仅给自己买的保险能抵扣，给爸妈、孩子、配偶买的税优保险，只要保费在限额以内，全都可以扣。
, t9 } C: J ]1 n
8 X/ p' P- d+ Y现在投保的话，2023年的申报是在2024年3月1日至6月30日期间进行，抵税的时候就可以用到了。
, p; m! ?3 E" I5 V
+ X( w7 G1 r+ n5 F4 d# d& R# ?
想要多省税，可以结合自己的税率、资金安排，考虑个人养老金和健康税优险的选择~
5 ^( n1 B! D0 M( I8 n: j
+ v4 w2 P) z# q. W6 ?' p2 o3 z4 `+ `7 W' C$ S
发表于 2024-2-7 16:52:30