6 p$ E+ O x# E# @$ \5 V8 g7 y2019起，各地金融机构与税务、反洗钱机构合作势必加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都将面临监控。税务监管没有法外之地，偷税漏税必然遭到严查！ ' j& R& U( }# R. b% j* }, w4 F4 X5 t9 H% P b
2、大数据比对分析) F& B1 n5 a) Q+ F. p
, P# D6 A+ {! _/ \背靠强大的税务系统，税务局想检查企业的经营情况是否存在异常，发票数据，纳税申报数据是否真实，大数据都会自动比对分析，一旦检测出动态数据比对不对，税负率偏低，系统将会自动报警。 0 W3 ~6 C& F1 |# v+ t0 ?& N; ]2 y) P. p
不用等着别人举报，税务局自然就会知道某某企业涉嫌存在偷漏税现象。 $ Z3 u8 w' ]) y' C7 J: _" S- {+ z( A4 b
3、虚开发票这条路被彻底堵死$ n8 n8 }* B: e- Z7 B) b
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税务已经打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，今年可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来，请大家遵守税务法规。同时，高工资、多渠道、多类型收入的将面临严查！6 y) q* [/ F( u1 m
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四、告诫所有企业老板们：+ n5 d w: N% ?7 v
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不要再用个人银行账户隐藏公司收入少缴税款啦！ 7 D4 `# Z( ], v* b8 E/ m6 q 9 E5 y8 W8 K: ]# T: e4 ]否则一旦被查，补缴税款是小事，还要缴大量的滞纳金和税务行政罚款，如果构成犯罪的，那可是要承担刑事责任的，且行且珍重吧！ : f! T/ e( l* D; `5 r 6 ~# u3 N. a# S( }02、2019年个人银行账户，进账多少会被查？ & o8 M; d5 ^: r2 z9 S4 x0 p- o ) ~5 J/ Q# e: k" M# M. }2017年7月1日正式实施的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案： 1 N) [ H W% N. L + V' {) Z) |5 ]' R1 O; n4 d' ~一、资金大额交易会被严查！ : n) D0 |. ~. O- W( h 0 {) J, C$ w1 U" n. o7 J. W3 I' u1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 " C# V9 J5 i+ b* z6 ]* S! x! a! p% x, ]
2、非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。9 X, j' Z9 K' v" b" A/ `! A
# V- G. ], a. m3 }7 `4、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。 + a, J( I6 a- C( |% b+ Y, J 0 X' e" d1 s" S: q$ @% r$ z; Q简单来说：这3种情况，会被重点监管！ % v J% t# d: o, R5 p z+ B& I, m0 C* S1 v9 O% W1 t
二、可疑交易会被严查！ 1 ?( [$ |, E0 E }: ?- I 2 x6 U' t5 ]9 `; o金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。 7 R. a" A" U4 B) Q4 X$ M+ p% c5 a" \5 q3 C
如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：# R( q& `5 [: z0 N8 D" V7 |. \
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三、微信、支付宝收款也会被查！ 0 [0 k' b- I: u) g/ g& P6 z7 l 0 _/ U& V& y" E+ C/ |! V6 ~) D同时，根据《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》（银发〔2018〕125号），今年1月1日起，非银行支付机构也要提交大额交易报告了。 ! y8 B F: k% G* ` 7 R$ P3 N) g& i+ b" t3 p也就是说，2019年1月1日起，通过微信、支付宝等第三方支付机构转账出现大额交易和可疑交易也将受到严查！! N) }" f" f# `/ J8 v# k
' [, u3 X2 S: ~) v& @# K03、“两高”紧急通知！个人账户转账更危险了 : _1 U1 x6 g# c. q# m: ?2 L5 K0 }" A E% C/ A
为依法惩治非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇犯罪活动，维护金融市场秩序，法释〔2019〕1号就办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律的若干问题做出了解释。 ' v4 c$ S$ W4 h! @ }- k1 I8 J* V, v. S1 \& U/ Q) W+ Y
划重点！主要内容如下：4 \/ V0 }3 r }# _; \; J
, u6 A& I, B5 ~/ B6 c/ [5 }5 |, t一、3种情形，构成“非法从事资金支付结算业务”！3 A8 C) m, w5 W4 E+ _& T3 R
0 U! `* \: j. u. `0 o9 `1、第一种是虚构支付结算情形！ " R0 s9 g B% N; N! Z) m % Z/ c0 q: D+ e: R即使用受理终端或者网络支付接口等方法，以虚构交易、虚开价格、交易退款等非法方式向指定付款方支付货币资金的；5 B; N' N* N, d, m" ]9 M
发表于 2024-11-16 20:32:27