企业缴社保15年和个人缴社保15年，退休金会有什么差距吗？

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企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休的时候哪一种方式的养老金更高，哪一种方式去缴纳会更加的划算？
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一般来说：企业缴纳社保15年和个人缴纳社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。
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% A) U# q. h7 e: a大家可能会陷入一个误区，认为实际缴费年限相同，退休后的养老金就一定相同，这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。
: K' L6 }$ Y& ?. e4 y4 }
造成差异的主要因素有3个：

一是缴费基数；
: D% n) x' u- s, ^. @
1 X: T& f+ ^* {二是退休年龄；

三是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

6 D- b# l; M( a$ h3 H$ O; |9 x一、企业缴纳社保和个人缴纳社保，缴费方式有哪些差异？
- w) K- I- [. n' I+ x
1、企业缴纳的社保属于城镇职工社保。
0 L; X) r4 j# R; t/ L' Q4 @0 v
. i' z" V1 E$ m( {0 y; n- x企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%)，由企业代扣代缴。

2、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保。

个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%计入统筹账户，8%计入个人账户），按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。
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9 ^; U5 I* V3 o! B9 j4 {提示：
0 y1 C" j) z8 j! D5 [, R
■ 如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是，缴费成本要高于企业参保。

  w. k/ q) E8 B7 x- U■ 如果个人选择参加城乡居民社保，那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。
; p2 a+ R9 Q7 V5 o
: T; Q6 Q4 v6 n1 `: H0 e1 U+ o■ 但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

0 q4 }' j: o' Q& w4 ^! u+ J二、企业缴纳社保和个人缴纳社保，退休后的养老金有哪些差异？

（一）企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保
. K6 L7 n9 p& I& x6 t3 c' X8 M
假设：

6 s4 i6 R; ^5 U  d有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。
1 s; O) J" G5 V
- d4 n; g/ I  O) W' M# k+ X  y四者缴费年限均为15年，15年的加权年均全口径平均工资为5000元
) u* w& L$ E, ^. y( m
■A职工年均应付工资为5000元

■B职工选择按照年均缴费基数100%（5000元）档位缴纳社保

  G/ i' m1 a* F; R6 |8 r■C和D职工选择按照年均缴费基数60%（3000元）档位缴纳社保
* T% Q' W9 c; s4 B5 m
■A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

3 l' C1 Y  E9 ?! o- E* rA、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少？
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指标解释
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（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素）。

1 t$ v$ S0 I. U& {% T（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。
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1 K% W' g$ X; {（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。
( @9 {7 h0 ?9 h& E3 x8 y
% b5 R# @+ \! D- U! e4 c2 b9 M（4）企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。

（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

  Z: ^8 g" ^3 U- z- ^: c8 d# T4 N（6）50岁退休，个人账户养老金计发月数195个月；55岁退休，个人账户养老金计发月数为170个月。

测算分析

（1）A职工养老金：1500+369=1869元/月。

基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。
1 [/ y' V+ L' X
个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。
! m, y; W  @: z6 t
. w1 _$ O( Z4 l# ]) L个人缴费成本：5000*8%*12*15=72000元。
' h/ K/ c. Y1 b/ T
  T2 q3 n- d6 F, o" G, o8 V回本时间：72000/1869/12=3.2年

（2）B职工养老金：1500+369=1869元/月。
; E) Q8 @% m* B% |3 z
* {1 @3 ?; O, l& L+ y5 b/ N基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

5 W* z; _9 K* e) Y; R/ h- v2 G个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。
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个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元。
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$ a+ v. c2 p  u' P5 m回本时间：180000/1869/12=8年
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8 ]1 [- y( L: @0 J& k（3）C职工养老金：1200+222=1422元/月。
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基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
0 U4 ^  @0 `5 n$ Q" z# k" u
个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。

个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

! I/ y  B; b1 E* N$ x回本时间：108000/1422/12=6年
; l3 e' [* h0 c0 b8 O9 l  h. @: X
* ?9 L5 p6 F& F# Q! O（4）D职工养老金：1200+254=1454元/月。
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5 {+ J' ^- A/ L, i! B  B基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。
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$ r4 E% k* W0 k& G个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

3 [* p# k& F1 Y2 R9 P+ n个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元。

9 C% v+ u& `3 M: x- c回本时间：108000/1454/12=6年

7 q- n! X4 }7 q& N, X9 i2 H通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知：

% V$ N! r& ?" R! TA职工与B职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额等因素也相同，养老金均为1869元/月。但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说，B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（多承担了12%的养老统筹费用）。
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8 C% ^, Y8 P6 K1 L7 h# oA职工与C职工比较：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说，A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。

A职工与D职工比较：退休年龄不相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同，A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说，A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（多承担了12%的养老统筹费用）。而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。
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5 P4 I1 h5 c7 |5 y# |& DB职工和C职工相比：退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元，但是回本时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。
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C职工和D职工相比：退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年，多领8.5万元的养老金。
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（二）企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？
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1、差距有多大：根据2020年统计数据显示：城乡居民月均养老金约为152元，城镇职工月均养老金约为3100元，二者相差20倍。
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2、产生差距的原因：城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴，平均约100元/年。基础养老金方面，最低80元，最高如上海1100元。整体来说，城乡居民社保缴费成本低，按照多缴多得的原则，相同缴费年限，一定要比城镇职工养老金低。
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( f: V6 x/ O% R0 ?+ a7 q三、企业参保和个人参保主要差别

+ F: M, L; r  r当缴费方式、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额、退休年龄、退休城市、退休前上年度全口径平均工资相同时，企业参保和个人参保退休后的每月的养老金是一致的。

6 `/ l# N. K) V% R4 x; L: T企业参保和个人参保的主要差别：
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, ~& w9 v" e' ~2 c/ _社保缴费比例不同，企业参保的员工，只需要缴纳个人部分即可，个人参保需要承担统筹和个人的全部费用，缴费成本高。另外，企业缴纳的是五险一金，个人主要缴纳的是养老保险和医疗保险，企业参保人享受的保险范围更高。
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8 T, L2 j- B3 F2 S* [! ]2 b6 ~那么选择什么样的方式缴纳好一些呢？

如果说你在公司里面上班，由公司为你缴纳公司的部分，个人缴纳个人的部分，这种情况下你就选择公司缴纳就行了，因为公司为你缴纳，它能够为你分担一些负担。

如果说你是自己全额承担您的社保缴费，那么建议你选择灵活就业方式更划算，但是有一个限定条件，就是必须是本地户口，也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳
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